證監(jiān)會擬決定對許家印、夏海鈞采取終身證券市場禁入措施對恒大地產(chǎn)處以41.75億元罰款
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恒大地產(chǎn)公告稱，恒大地產(chǎn)通過提前確認(rèn)收入方式財(cái)務(wù)造假，導(dǎo)致2019年和2020年合計(jì)虛增利潤920億，2020年-2021年發(fā)行的合計(jì)208億的債券，分別引用了存在虛假記載的2019年、2020年年度報(bào)告的相關(guān)數(shù)據(jù)，涉嫌欺詐發(fā)行。證監(jiān)會責(zé)令恒大地產(chǎn)改正，并處以417,500萬元的罰款。時任恒大地產(chǎn)董事長許家印、時任中國恒大董事局副主席兼總裁夏海鈞等人，決策并組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假等，手段特別惡劣、情節(jié)特別嚴(yán)重，對許家印、夏海鈞分別處以4700萬元及1500萬元的罰款，并采取終身證券市場禁入措施。2019年和2020年合計(jì)虛增利潤920億恒大地產(chǎn)通過提前確認(rèn)收入方式財(cái)務(wù)造假，導(dǎo)致2019年恒大地產(chǎn)虛增收入2,139.89億元，占當(dāng)期營業(yè)收入的50.14%，對應(yīng)虛增成本1,732.67億元，虛增利潤407.22億元，占當(dāng)期利潤總額的63.31%；2020年恒大地產(chǎn)虛增收入3,501.57億元，占當(dāng)期營業(yè)收入的78.54%，對應(yīng)虛增成本2,988.68億元，虛增利潤512.89億元，占當(dāng)期利潤總額的86.88%。208億債券涉嫌欺詐發(fā)行恒大地產(chǎn)2020年5月26日發(fā)行20恒大02債券，發(fā)行規(guī)模40億元；2020年6月5日發(fā)行20恒大03債券，發(fā)行規(guī)模25億元；2020年9月23日發(fā)行20恒大04債券，發(fā)行規(guī)模40億元；2020年10月19日發(fā)行20恒大05債券，發(fā)
行規(guī)模21億元；2021年4月27日發(fā)行21恒大01債券，發(fā)行規(guī)模82億元。恒大地產(chǎn)在發(fā)行上述債券過程中公告的發(fā)行文件中分別引用了存在虛假記載的2019年、2020年年度報(bào)告的相關(guān)數(shù)據(jù)，涉嫌欺詐發(fā)行。此外，恒大地產(chǎn)未按期披露2021年年度報(bào)告、2022年中期報(bào)告及2022年
年度報(bào)告2023年8月10日，恒大地產(chǎn)公開披露2021年年度報(bào)告、2022年中期報(bào)告、
2022年年度報(bào)告，上述定期報(bào)告的披露日均超過規(guī)定報(bào)送并公告日。恒大地產(chǎn)未依法按時披露定期報(bào)告。證監(jiān)會對恒大地產(chǎn)處以41.75億罰款恒大地產(chǎn)收到證監(jiān)會行政處罰及市場禁入事先告知書，針對恒大地產(chǎn)三項(xiàng)違法違規(guī)行為，證監(jiān)會擬決定：1.責(zé)令恒大地產(chǎn)改正，給予警告，并處以417,500萬元的罰款；2.對許家印給予警告，并處以4,700萬元的罰款；3.對夏海鈞給予警告，并處以1,500萬元的罰款；4.對潘大榮、潘翰翎給予警告，并分別處以900萬元的罰款；5.對柯鵬給予警告，并處以300萬元的罰款；6.對甄立濤處以200萬元的罰款；7.對錢程給予警告，并處以20萬元的罰款。許家印決策并組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，夏海鈞組織安排編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，根據(jù)《證券法》第二百二十一條和2015年《證券市場禁入規(guī)定》（證監(jiān)會令第115號）第三條第一項(xiàng)、第五條第三款的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對許家印、夏海鈞采取終身證券市場禁入措施。推薦閱讀許家印前妻向親生兒子許騰鶴追討逾10億港元恒大集團(tuán)創(chuàng)始人許家印前妻丁玉梅2月26日入稟香港高等法院，向許家印次子許騰鶴追討折合逾10億港元。圖為早年許家印和前妻丁玉梅的合影入稟狀稱，根據(jù)原告與被告于2020年6月16日簽訂的貸款協(xié)議，被告未有在約定還款日向原告人還款，因此原告向被告申索港幣7.3248億元，當(dāng)中包括貸款本金港幣5億元、利息港幣4500萬元及每日逾期利息港幣逾18萬元；美元4097萬元，當(dāng)中包括本金美元3000萬元、利息美元270萬元及每日逾期利息美元827萬元。（星島日報(bào)）此前報(bào)道許家印“配偶”丁玉梅為加拿大籍，二兒子許騰鶴曾負(fù)責(zé)過恒大財(cái)富（2023年）9月28日，中國恒大董事會主席許家印因涉嫌違法犯罪，已被依法采取強(qiáng)制措施。但因此前的“技術(shù)性離婚”爭議，市場擔(dān)心他的“配偶”丁玉梅是否已分離許家印的資產(chǎn)遠(yuǎn)走。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從知情人士處了解到，在本次公告許家印被采取強(qiáng)制措施之前，他的二兒子許騰鶴（Peter Xu）已經(jīng)被帶走，而丁玉梅已在“境外”。每經(jīng)記者查詢香港公司注冊處信息發(fā)現(xiàn)，丁玉梅持有加拿大護(hù)照。9月29日晚，每經(jīng)記者以公民身份咨詢國家移民局服務(wù)熱線了解到，如果是持有加拿大護(hù)照，肯定是先入籍，但是否已經(jīng)注銷中國國籍或戶籍，需要到具體相關(guān)部門查詢。記者查詢香港公司注冊處信息發(fā)現(xiàn)，丁玉梅持有加拿大護(hù)照 圖片來源：香港公司注冊處財(cái)報(bào)顯示，2021年度，中國恒大總資產(chǎn)約2.1萬億元，而總負(fù)債為2.58萬億元，凈資產(chǎn)約負(fù)4731億元；2022年度，中國恒大總資產(chǎn)約1.84萬億元，總負(fù)債約2.45萬億元，凈資產(chǎn)約負(fù)5991億元。二兒子深度參與恒大眾多事務(wù)許騰鶴近年來參與恒大系事務(wù)眾多，且均屬于管理層職位。他擔(dān)任恒大集團(tuán)珠三角公司董事長多年，也負(fù)責(zé)過恒大財(cái)富的重要工作。9月16日，“深圳南山公安”微信公眾號發(fā)布案情通報(bào)，近期，公安機(jī)關(guān)依法對恒大金融財(cái)富管理(深圳)有限公司杜某等涉嫌犯罪人員采取刑事強(qiáng)制措施。“目前，案件正在進(jìn)一步偵辦中。”8月31日，恒大財(cái)富官微發(fā)布公告稱，因公司資產(chǎn)處置進(jìn)度不及預(yù)期，未獲得資產(chǎn)處置資金，公司無法開展本月兌付，后續(xù)兌付安排公司將另行公告。多位恒大前員工告訴每經(jīng)記者，許騰鶴擔(dān)任恒大集團(tuán)珠三角公司董事長期間，珠三角公司可以不受區(qū)域限制在全國范圍內(nèi)拿地，但其個人并未有特別突出業(yè)績。許騰鶴主持恒大集團(tuán)珠三角公司時，在嘉興做過一個代表項(xiàng)目，其營銷策略就是持續(xù)燒錢投廣告，“開盤三年，到2021年中就去化了30%，之后就轉(zhuǎn)給各家中介做包銷。”2021年12月，據(jù)海外媒體報(bào)道，許騰鶴在出售洛杉磯日落大道一套價(jià)格1250萬美元的豪宅。2022年年底，許家印還掛牌出售旗下倫敦超級豪宅Rutland Gate（拉特蘭門）2-8a，價(jià)值約20億元人民幣。許家印最近一次出現(xiàn)在公眾面前是今年7月4日，他當(dāng)時主持召開恒大足球俱樂部管理會議。2023年以來，許家印的兩次露面與發(fā)言均通過恒大足球方面。“配偶”丁玉梅持有加拿大護(hù)照8月14日，恒大汽車一筆戰(zhàn)投公告引發(fā)公眾對許家印婚姻狀況的猜測。許家印公開的配偶丁玉梅，在協(xié)議中卻被表述為“獨(dú)立于本公司及其關(guān)連人士的第三方”，她還持有中國恒大已發(fā)行股份總數(shù)約5.99%。這一度被市場猜測許家印夫婦已“技術(shù)性離婚”。每經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，在恒大物業(yè)今年6月延遲刊發(fā)的2022年度報(bào)告中，仍將丁玉梅稱為“許太太”，且其持有權(quán)益的身份表述為“配偶權(quán)益”，與許家印、Xin Xin(BVI)Limited（鑫鑫公司）為一致行動人。在恒大物業(yè)2023年6月延遲刊發(fā)的2022年度報(bào)告中，仍將丁玉梅稱為“許太太”，且其持有權(quán)益的身份表述為“配偶權(quán)益”但在恒大物業(yè)2023年中期報(bào)告中，已經(jīng)沒有“許太太”或“丁玉梅”的字眼。通過離婚，丁玉梅可否在財(cái)務(wù)上與許家印進(jìn)行分割，規(guī)避債務(wù)等問題？此前8月16日，廣東合邦律師事務(wù)所律師楊登基在接受每經(jīng)記者采訪時表示，根據(jù)《民法典》第一千零六十四條規(guī)定，夫妻雙方共同簽名或者夫妻一方事后追認(rèn)等共同意思表示所負(fù)的債務(wù)，以及夫妻一方在婚姻關(guān)系存續(xù)期間以個人名義為家庭日常生活需要所負(fù)的債務(wù)，屬于夫妻共同債務(wù)。債權(quán)人能夠證明該債務(wù)用于夫妻共同生活、共同生產(chǎn)經(jīng)營或者基于夫妻雙方共同意思表示的除外。所以，丁玉梅不僅作為許家印的配偶或“曾經(jīng)配偶”，而且還是其創(chuàng)業(yè)路上的得力助手，即使他們解除婚姻關(guān)系，也不能排除他們在婚姻關(guān)系存續(xù)期間共同生產(chǎn)經(jīng)營背負(fù)的夫妻共同債務(wù)，難以做到徹底隔離風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避債務(wù)。據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》此前報(bào)道，1982年，許家印大學(xué)畢業(yè)后分配到河南舞陽鋼鐵廠工作，在那里認(rèn)識丁玉梅，二人在第二年結(jié)婚。多年來，丁玉梅幾乎從未在公開市場露面。2018年12月，許家印、丁玉梅夫婦高調(diào)返回河南老家，回到太康縣高賢鄉(xiāng)聚臺崗村，這也是丁玉梅的首次公開露面。記者查詢香港公司注冊處系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，好邦股東是英屬處女島（BVI）注冊的佳能企業(yè)有限公司。據(jù)報(bào)道，好邦持有山頂布力徑10號E座屋，這處豪宅被抵押借款，佳能企業(yè)有限公司、Xin rong Limited（開曼群島注冊）還是貸款的額外擔(dān)保人。彼時，許家印頻繁被傳出售或抵押其個人資產(chǎn)，布力徑三處物業(yè)分別被抵押給中國建設(shè)銀行（亞洲）和財(cái)務(wù)公司歐力士亞洲資本有限公司。記者查詢香港公司注冊處信息發(fā)現(xiàn)，Xin rong Limited控股天欣控股有限公司，而“丁玉梅”在天欣控股有限公司擔(dān)任股東，相關(guān)注冊資料顯示，“丁玉梅”持有加拿大護(hù)照。值得注意的是，在2021年，XinXin(BVI)Limited、丁玉梅、許家印于當(dāng)年11月25日合計(jì)賣出12億股中國恒大股份，每股平均價(jià)格2.23港元，套現(xiàn)約26.76億港元。今年上半年，恒大實(shí)現(xiàn)收入1281.8億元，毛利98億元，期內(nèi)經(jīng)營性虧損173.8億元，非經(jīng)營性虧損（包括訴訟、土地被收回、股權(quán)處置及資產(chǎn)評估減值等其他虧損）150.3億元，所得稅開支68.4億元，凈虧損合計(jì)392.5億元。
